重罚1600万！终身禁入！违约前实控人离境，羁系脱手了

中国基金报记者 颜颖

债券未违约就主动申请重整、实控人提前失联，宁夏大型民企远高实业的罚单即将落地。

8月16日，宁夏远高实业团体有限公司（以下简称远高实业）发布关于收到证监会《行政处罚事先告知书》的消息。

由于2018-2019年年报中存在虚增业务收入、虚增利润及虚增货币资金的情况，且涉嫌银行间债券市场信披违法、债券召募资金利用情况与实际不符等多项题目，远高实业及干系负责人合计拟被罚1600万元，实控人高红明、高远父子拟被终身市场禁入。

四项庞大违法究竟

起首来看此次羁系点出的远高实业所涉违法违规事项：

第一，远高实业披露的2018年、2019年年度陈诉中存在虚增业务收入、虚增利润以及虚增货币资金的情况。

证监会指出，远高实业2018年和2019年年度陈诉中虚增利润部门占其披露利润总额的9.86%和10.07%；2018年和2019年年度陈诉中虚增银行存款期末余额占其披露总资产的8.02%和5.72%。

Wind数据表现，远高实业2018-2019年披露业务利润总额为8.71亿元、8.14亿元。也即，远高实业虚增利润金额超八万万。

别的，2018年、2019年年度陈诉关于采矿权抵押包管登记的表述与实际不符。在年报中，远高实业以采矿权为其干系债券提供抵押包管。经查，干系采矿权中，闻喜县炬鑫矿业有限公司以及宏远铜业持有的采矿权均未办理采矿权抵押存案登记。

第二，远高实业涉嫌银行间债券市场信息披露违法。在债券存续期，远高实业在上海整理所披露公司2018年年度陈诉。由于上述年报存在卖弄信息，远高实业违反《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》中关于信息披露老实光荣等规定。

第三，远高实业发行的“19远高02”债券召募阐明书中披露的“19远高01”债券召募资金利用情况与实际不符。

第四，远高实业涉嫌未按规定及时披露干系信息。未及时披露向法院申请停业信息，未及时披露干系债券提前到期及违约情况。

1600万元重罚+终身市场禁入

根据上述违法违规究竟，证监会拟对远高实业及干系负责人开出重罚。

此中，远高实业被责令改正，给予告诫，并处500万元罚款。实控人高红明、高远父子被给予告诫，分别处以500万元罚款；时任董事、财务机构负责人范小艳也被给予告诫，并处以100万元罚款。

别的，证监会拟对高红明、高远接纳终身市场禁入步调。在禁入期间内，除不得继承在原机构从事证券业务大概继承原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理职员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务大概继承其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理职员职务。

现在，证监会向远高实业下发的还是行政处罚事先告知书。根据规定，远高实业及干系职员享有报告、辩说和听证的权利。

在公告中，远高实业体现，对于证监会干系规律处分，公司及有关负责人会引以为戒，严酷按照规定切实推行信披任务，掩护债券持有人的正当权益。

远高实业的债券实质违约，发生于2020年11月。彼时，发行规模为1亿元的“18远高01”到期未能兑付，该债券主承销商为华西证券，票面利率7.5％，计息限期为2018年11月22日至2020年11月21日，债项光荣评级为AA，评级机构为大公国际。

Wind数据表现，远高实业分别于2016年4月11日、2018年11月20日、2019年3月8日和9月24日公开辟行了4期公司债券，债券简称分别为16宁远高、18远高01、19远高01、19远高02，发行规模合计11.3亿元。

债务违约前离境

中介机构也遭处分

公开信息表现，远高实业创建于2010年，是一家集风电装备、重钢网架的制作、钢结构筹划和房屋施工，铜矿开采及加工，石榴子石矿，石英岩矿的开采及加工以及煤矿洗选为主业的一家多元化的团体公司。

高红明与高远为父子关系，根据2020年胡润百富榜表现，高红明与郝风仙夫妻二人曾以63亿元财产位列第923位。

债券违约后，主承销商华西证券第一时间创建应急风险领导小组，“追讨”偿债资金。而奇葩的是，远高实业并未对此给出回应，实控人家属以致传出“失联”消息。

2021年4月，上交所官网披露《关于对宁夏远高实业团体有限公司及有关责任人予以公开非难的决定》。决定称，远高实业存在未如实披露采矿权抵押存案干系情况，未按规定披露大概影响偿债本领及债券代价的庞大事项，未按规定推行光荣风险管理职责的违规究竟。

另经查明，高红明与高远已分别于2020年10月29日和11月9日离境，灰心对待债券光荣风险化解处置处罚工作。上交所称，在违规发生后，高远、高红明不但未能积极接纳步调举行调停，反而灰心对待债券违规风险化解处置处罚工作，违规性子恶劣，情节极其严峻，严峻违反《上市规则》干系规定，对其予以公开非难。

值得关注的是，早在2020年11月12日，也即初次债券违约之前，远高实业就已以资不抵债为由向宁夏回族自治区贺兰县人民法院申请停业重整，但并未及时举行披露。经督促，远高实业于2021年1月5日增补披露了停业重整申请干系信息。2021年3月，贺兰县人民法院裁定受理远高实业停业重整。

别的，上交所亦对华西证券和中银状师事件所予以书面警示。上交所指出，华西证券作为主承销商、受托管理人，未对发行人抵押存案步调的真实性举行全面尽职观察，未一连跟踪并及时披露与发行人偿债本领干系的庞大事项。

以后，远高实业一连“爽约”定期陈诉，且以“疫情因素”不绝延期提交重整筹划草案。据华西证券披露的2021年度债券受托管理事件陈诉，克制2022年6月30日，远高实业处于停业重整阶段，尚未披露2021年年度陈诉，华西证券未得到其2021年谋划情况。

编辑：小茉