中国版的巴塞尔协议III要来了，哪些银行将颤动？

日前，中国银保监会和人民银行公布《商业银行资源管理办法（征求意见稿）》（以下简称“资源新规”），拟于2024年1月1日起开始施行。“资源新规”及25个附件共约40万字，是对我国商业银行资源羁系办法的全面修订，将进一步完满我国商业银行资源羁系制度体系，提拔银行资源羁系的匹配性和有用性，推动银行业连续进步风险管理水平，提拔服务实体经济本事和质效，扩大和深化金融业“双向开放”。

资源是商业银行抵抗各类风险的告急屏蔽，是服务实体经济的告急底子，资源管理是商业银行的底子制度和金融羁系的关键抓手之一。2012年6月，原中国银监会公布《商业银行资源管理办法（试行）》，建立了我国商业银行资源羁系根本制度，在推动银行提拔风险管理水平、对接国际羁系规则等方面发挥积极作用。但十多年来，国表里经济金融形势发生了较大厘革，原《资源办法》存在一些不敷和题目开始显现。如，对部门债权的风险权重较为单一，未充实反映风险实质；未充实体现差别化羁系思绪，对中小银行要求过高。与此同时，国际羁系制度也举行了改革。如巴塞尔委员会2017年12月公布《巴塞尔协议III：后危急改革终极方案》（以下简称“巴III”），要求各成员按期实验。因此，根据表里新厘革、新情况，实时修改调解资源管理相干规则，具有告急性和告急性。

因此，此次公布的“资源新规”告急是将国际羁系规则新标准与我国实际有机团结，形成更加符合国情的资源审慎羁系制度。与原《资源办法》相比，修订内容体现在三个方面：修订重构风险加权资产计量规则、完满调解监督查抄规定，提拔信息披露标准和内容。此中，最突出的厘革是体现差别化羁系思绪，着力构建差别化资源羁系体系。我国银行业金融机构高出四千家，数量多、分布广，业务规模、风险特性千差万别。《征求意见稿》鉴戒西欧等成熟国家的分类羁系做法，按照银行规模和业务差别，将银行分别为第一档（规模较大或跨境业务较多的银行）、第二档（资产规模和跨境业务规模相对较小的银行）、第三档（告急是资产规模小于100亿元的银行）等三个档次，匹配差别的资源羁系方案，在资源管理规则、风险加权资产计量、信息披露等要求上分类对待、区别处置惩罚。这就大大进步资源羁系与银行实际的针对性和匹配性，既加强对大中型银行的资源羁系，推动银行业保持发展妥当性；又得当低落中小银行合规资本，引导其聚焦于服务县域和小微企业。值得注意的是，差别化资源羁系并未低落资源羁系要求，而是在保持银行业团体妥当的条件下，对中小银行实用专门的资源羁系规则，引发中小银行的金融活水作用。

“资源新规”假如正式实验，将产生四个方面的积极作用。一是提拔银行风险管理水平。新规形成自我束缚和市场监督的双效机制，有助于保持银行体系妥当性，更好地守住风险底线，防范金融风险。二是进步银行资源羁系匹配性。新规采取分档分类羁系，将差别化羁系落到实处，既减轻中小银行合规资本，又节省羁系资源、提拔羁系服从。三是加强银行服务实体经济本事。特别是低落地方当局债券、优质企业特别是小微企业的资源占用等，将引导银行进一步优化金融资源设置。四是有助于扩大和深化金融业开放。新规对接巴塞尔协议III等国际规则，主动顺应金融高水平开放要求，将促进我国金融业“走出去”“引进来”。别的，在全面注册制改革正式落地的配景下，新规将更好地支持银行通过资源市场融资，丰富资源增补情势，拓宽资源增补渠道，倒逼并鼓励我国资源市场发育，进步直接融资比例。

“巴III”公布后，我国羁系部门和商业银行在对接“巴III”标准等方面举行讨论和准备。2021年4月，银保监会要求国内告急银行提前做好实验安排。总体来看，银行业对“资源新规”实验早有预期和肯定准备。从羁系部门测算看，新规实验总体上对商业银行资源富足率影响较小。新规拟于2024年1月1日起正式实验，给商业银行预留较为富足的太逾期间。

但是，应充实思量环球和国内体系告急性银行附加资源、杠杠率要求以及逆周期资源附加要求等因素，以及现在银行业面临的多重寻衅，只管低落叠加羁系要求给银行业带来的打击。商业银行应在头脑上高度器重，根据本行情况和新规要求举行全面测算，并在底子上做好制度、职员、体系等方面的准备。同时，加速创建商业银行资源增补长效机制，一方面银行应通过表里源方式相团结连续增补资源，尽快落实和满意新规要求；另一方面，金融管理部门要加强调和，统筹共同，继续加强对银行增补资源的支持力度。