紫晶存储赔偿案“打样儿”：4家中介机构赔付投资者12.75亿，高达业务收入10倍多

财联社8月30日讯（记者 高艳云）8月30日，证监会正式披露对案涉紫晶存储的四家中介机构的行政执法当事人答应协议推行公告，制止目前，中信建投、致同管帐师变乱所、容诚管帐师变乱所和广东恒益状师变乱所等已向投保基金公司交齐答应金，并举行了自查整改，证监会举行了现场核查验收。

鉴于4家中介机构已经推行答应认可协议，根据相干规定，证监会于8月30日依法终止对4家中介机构上述事项的观察。

证监会指出，该案作为2019年《证券法》修订后首例实用行政执法当事人答应制度的案件，对峙以人民为中心，较高服从地保护了投资者正当权益，充分体现了行政执法当事人答应制度在接济、惩戒、教育、化解市场抵牾纠纷等方面的综合性作用。

该案通过行政执法当事人答应制度督促当事人积极赔付投资者损失。后续，投保基金公司还将依照规定发布相干公告，在前期先行赔付中未申领赔偿金的适格投资者可以继承向投保基金公司申领相应的答应金赔偿。在实用行政执法当事人答应制度维护投资者正当权益的同时，4家中介机构也付出了总计约12.75亿元（为其业务收入的10倍多）的经济代价，并按照要求举行了整改。

证监会表现，下一步，将果断贯彻落实中心金融工作集会精力和新“国九条”要求，确保羁系“长牙带刺”、有棱有角，连续加大对资源市场违法违规行为的打击力度，强化中介机构把关责任，践行金融为民理念，依法依规稳慎做好行政执法当事人答应工作，更加有用保护投资者特别是中小投资者正当权益，推动资源市场高质量发展。

案涉科创板首批造假企业紫晶存储

前期，证监会对紫晶存储科创板IPO敲诈发行、信息披露违法违规行为作出了行政处罚，对相干责任职员作出了行政处罚以及市场禁入，并将涉嫌刑事犯罪职员依法实时移送公安构造处理（现查察院已经批捕），对“首恶”举行了严肃惩处，全方位追责。

同时，证监会对中信建投、致同管帐师变乱所、容诚管帐师变乱所、广东恒益状师变乱所四家涉案中介机构（以下合称四家中介机构）开展了相干观察工作。四家中介机构向证监会提出了实用行政执法当事人答应制度的申请，证监会依法予以受理。2023年12月29日，证监会分别与四家中介机构签署了答应认可协议。

相干中介机构已积极通过先行赔付，高效、高质量完成投资者正当权益的保障。

先行赔付工作在两个月内高效、高质量完成，累计申报有用赔付金额约10.86亿元，占总赔付金额比例98.93%，申报有用赔付人数16986人，占总赔付人数比例97.22%。

申报人数、赔付金额及投资者息争率均为历次先行赔付工作中最高，各项工作安稳完成并取得了精良工作成效。紫晶存储先行赔付实现了行政执法和民事赔偿的有用连合，节流了司法资源、进步了执法服从。通过快速赔偿投资者损失，在前端实时化解相干民事纠纷，实现法律效果与社会效果的同一。

在证监会分别与四家中介机构签署答应认可协议的公告中，证监会对四家中介机构明确提出了缴纳答应金和自查整改的要求。

答应金方面，扣除前期已通过先行赔付程序赔付投资者损失信10.86亿元，四家中介机构还应当交纳答应金合计约1.89亿元，包罗根据四家中介机构涉嫌违法行为的情节及结果等因素，其依法大概被处以罚款、充公违法所得的金额合计约1.77亿元，以及在先行赔付中适格投资者未领取的损失金额1179万元。

自查整改方面，证监会要求四家中介机构要“按照中国证监会提出的整改要求举行自查整改，严肃追究责任人责任并接纳内部惩戒步调，强化合规风控管理本领，切实进步执业质量”的要求。据相识，此次证监会披露行政执法当事人答应协议推行公告前，已完成对四家中介机构核查验收工作。

证监会立体化追责加码，惩防财政造假体系升级。

2024年是全面贯彻落实党的二十大精力的关键之年，是深入实行“十四五”规划的攻坚之年。上半年，证监会对峙以习近平新期间中国特色社会主义头脑为引导，认真贯彻中心经济工作集会、中心金融工作集会精力，全面落地《国务院关于增强羁系防范风险推动资源市场高质量发展的若干意见》要求，认真落实《关于进一步做好资源市场财政造假综合惩防工作的意见》。连合行政执法工作新形势、新特点，突出强本强基、严监严管，以高质量执法护航资源市场防风险、强羁系、促发展各项工作。

上半年，证监会核办证券期货违法案件489件，作出处罚决定230余件、同比增长约22%，惩处责任主体509人（家）次、同比增长约40%，市场禁入46人、同比增长约12%，合计罚没款金额85亿余元、超已往年整年总和。

严肃追究共同造假“第三方”责任

天下管帐名家黄世忠教授以紫晶存储案件为例，深入分析了中介机构未能发现财政造假的缘故起因，并以为第三方共同财政造假既是上市公司财政造假屡禁不止、频频得逞的紧张缘故起因，也是导致审计准则频繁失效、审计失败频频发生的紧张缘故起因。

克日，国务院办公厅转发的证监会、公安部、财政部、中国人民银行、金融羁系总局、国务院国资委《关于进一步做好资源市场财政造假综合惩防工作的意见》提出，供应商、客户、中介机构、金融机构品级三方职员共同实行财政造假构成犯罪的，依法果断追究刑事责任。

别的，相干部分还将分条理加大对第三方共同造假的打击，破除造假“生态圈”，包罗加快出台上市公司监督管理条例，明确第三方共同造假、资金占用等违规行为的法律责任，用足用好法律授权加大处罚力度；加大第三方共同造假的观察取证；对违规违法行为举行连合惩戒，对峙“应移尽移”工作原则等。

据相识，目前四家中介机构已对紫晶存储及其控股股东、实际控制人、对财政造假负有责任的重要天然人、共同财政造假的客户品级三方提起追偿诉讼并已获上海金融法院受理。此次追偿诉讼既是彰显资源市场对于财政造假“惩首恶、打帮凶”理念的详细实践，也是实现全方位责任追偿的紧张闭环。