奇葩！7亿资产被查封冻结，董事长总裁竟要求董秘不披露，处罚来了

中国基金报记者 南深

深市“老五股”之一的ST星源，因涉嫌信息披露违法违规于2022年6月30日被中国证监会存案观察，时隔不到五个月，观察效果敏捷出炉。

11月20日午后ST星源公告，收到证监会深圳羁系局下发的《行政处罚事先告知书》，公司及丁芃、郑列列、赵剑、罗晓春、丹尼尔·保泽方、王行利、王群、雍正峰8名董监高被处以告诫，及3万元到100万元不等的罚款。

告知书披露的信息表现，此次处罚重要基于两大违法违规事项，一是庞大仲裁及高达7.43亿资产被查封冻结未依法披露，而且是董事局主席丁芃、总裁郑列列在知悉上述庞大变乱发生后，要求董事局秘书罗晓春暂不披露。二是未依法披露为关联方提供的包管。

超7亿资产查封被冻不披露

根据深圳证监局查实，2016年12月，深圳前海东方创业金融控股有限公司（简称“前海东方”）委托中信银行深圳分行向深圳市创意星源能源基建投资有限公司（简称“创意星源”）发放3.5亿元委托贷款，世纪星源作为包管人，为创意星源该笔贷款提供了连带包管包管。

由于创意星源未按期归还贷款本息，2019年9月8日，前海东方向深圳国际仲裁院申请仲裁，哀求裁决创意星源归还贷款本金及应付利钱等合计3.87亿元，并哀求包管人间纪星源负担连带清偿责任。2019年10月25日，世纪星源收到深圳国际仲裁院送达的《仲裁关照》及《仲裁申请书》。该仲裁事项涉及金额占公司2018年末经审计净资产的24.49%。

2019年11月7日，世纪星源收到深圳市中级人民法院送达的（2019）粤03财保134号《民事裁定书》及《查封、冻结关照书》，应前海东方产业保全申请，深圳市中级人民法院裁定，查封及冻结公司账面代价合计7.43亿元资产。公司被查封、冻结资产账面代价占世纪星源2018年末经审计净资产的47.05%。

根据《上市公司信息披露管理办法》规定，对上述庞大仲裁及重要资产被查封、冻结事项，公司应当实时推行披露使命，但世纪星源未按规定实时披露。世纪星源时任董事局主席丁芃、总裁郑列列在知悉上述庞大变乱发生后，要求董事局秘书罗晓春暂不披露。对该庞大变乱披露不实时势项，丁芃、郑列列、罗晓春是直接负责的主管职员。

关联包管连续三年不披露

除了庞大仲裁和资产冻结查封不披露之外，公司还存在大量关联包管未披露，且连续三个管帐年度。

2017年度世纪星源为现实控制人丁芃提供1笔包管，包管金额3000万元；关联包管期末余额3000万元，占当期公司经审计净资产的2.14%。

2018年度为丁芃提供5笔包管，包管金额合计1.27亿元；关联包管期末余额8000万元，占当期公司经审计净资产的5.07%。

2019年度为关联方春华咨询（深圳）有限公司及丁芃提供5笔包管，包管金额合计8500万元；关联包管期末余额1.55亿元，占当期公司经审计净资产的8.9%。经查，上述由世纪星源提供包管借取的资金大部分供公司利用大概用于归还公司欠款。

根据干系规定，公司应实时披露干系包管事项，同时应当在定期陈诉中披露上述对外包管环境。但世纪星源未实时披露，也未在《2017年年度陈诉》、《2018年年度陈诉》、《2019年年度陈诉》中予以披露，定期陈诉存在庞大遗漏。

世纪星源时任董事局主席丁芃是干系包管事项的被包管人，筹谋、主导了公司上述关联包管事项；世纪星源时任董事、总裁郑列列，作为共同包管人在包管条约上具名，参加了上述关联包管事项。世纪星源时任董事赵剑，作为共同包管人在7份包管条约上具名，详细包办干系关联包管事项。

丁芃、郑列列、赵剑知悉公司干系对外包管但未要求公司实时披露，具名包管公司《2017年年度陈诉》、《2018年年度陈诉》、《2019年年度陈诉》真实、精确、完备，是直接负责的主管职员。

世纪星源时任董事局秘书罗晓春，知悉公司因干系对外包管引发诉讼后未实时构造核实和信息披露，具名包管公司《2019年年度陈诉》真实、精确、完备，未能勤勉尽责，是直接负责的主管职员。

世纪星源时任董事丹尼尔·保泽方、王行利、王群、雍正峰在2019年3月5日的董事会决定上具名，同意公司为丁芃乞贷提供包管，而未要求公司实时披露；还具名表决通过《2019年年度陈诉》。四人未能勤勉尽责，是其他直接责任职员。

公司及8名董监高被告诫及罚款

根据当事人违法活动的究竟、性子、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款以及《证券法》第一百九十七条第二款的规定，深圳证监局拟作出以下决定：

对深圳世纪星源股份有限公司给予告诫，并处以100万元罚款；

对丁芃、郑列列给予告诫，并分别处以100万元罚款；

对赵剑、罗晓春给予告诫，并分别处以60万元罚款；

对丹尼尔·保泽方、王行利、王群给予告诫，并分别处以50万元罚款；对雍正峰给予告诫，并处以3万元罚款。

作为厚交所最早上市的一批股票，ST星源前身是1990年12月10日挂牌的深原野A，如今已经上市33个年初，几经更迭后公司如今主业务务收入重要来自环保业务和不动产项目（旅店等）投资组合管理两方面。

2020年和2021年公司营收稍微下滑，均不敷4亿元，而净利润大幅亏损，此中2020年扣非净利亏4.5亿元，2021年扣非净利亏2784万元。最新的2022年三季报，公司营收则为1.74亿元，扣非净利润754万元。

更重要的是公司《2021年年度陈诉》被管帐师中审亚太管帐师事件所出具了生存意见的审计陈诉，形成生存意见的缘故起因是：有条件乞贷的可接纳性和减值预备计提的公道性无法判断；世纪星源对恒久应收款—肇庆项目全额计提减值41112.39万元，无法判断计提恰当性。审计机构还提示，ST星源存在庞大包管及诉讼事件。

别的，年审管帐师已连续两年对其内部控制出具否定意见的审计陈诉。

ST星源最新股价仅1.78元，比高峰时的17.06元（前复权）跌去近90%，最新市值18.84亿元。

编辑：小茉