存案观察结果披露！两家上市公司将被ST，多人被市场禁入！

因定期报告存在虚伪纪录，两家创业板上市公司将“戴帽”。

3月23日晚间公告表现，香雪制药(300147)在3月21日收到中国证监会发出的《行政处罚事先告知书》，因公司披露的2019年年度报告存在虚伪纪录，公司股票交易将被实行其他风险警示。公司股票自3月24日开市起停牌1天，3月25日开市起复牌，股票简称由“香雪制药”变更为“ST香雪”。

朗源股份(300175)同一天披露公告称，克日收到山东证监局出具的《行政处罚事先告知书》，因公司2019年年度报告和更正公告存在虚伪纪录，深圳证券交易所将对公司股票交易实行其他风险警示，股票简称由“朗源股份”变更为“ST朗源”。公司股票自3月24日开市起停牌1天，将于3月25日开市起复牌。

值得关注的是，这两家上市公司实控人也将受到重罚。

香雪制药

2024年9月30日，香雪制药收到中国证监会下发的《存案告知书》，公司及实际控制人王永辉因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司及王永辉存案。

最新披露的《行政处罚事先告知书》表现，香雪制药2019年年度报告存在虚伪纪录。2019年12月，香雪制药位于广州生物岛上5栋别墅被相干政府部分拆除,香雪制药未按规定确认拆除别墅产生的在建工程丧失，导致2019年年度报告虚增利润5383.25万元，占当期披露利润总额的45.98%，2019年年度报告存在虚伪纪录。

别的，香雪制药未按规定披露关联方非策划性资金占用，2016年至2020年年度报告存在重大遗漏。2016年至2020年，香雪制药以购买信托理财、中药材相助策划等名义付出款子，并终极划转至控股股东广州市昆仑投资有限公司(以下简称昆仑投资)等关联方，用于关联方偿还借款、收购股权等。

2018年至2020年，香雪制药代关联方广州香岚康健产业有限公司(曾用名广州协和精准医疗有限公司，以下简称协和精准)付出香岚官洲旅馆工程款。上述事项均构成关联方非策划性资金占用，2016年至2020年，上述非策划性资金占用实际发生额分别为5.85亿元、8.45亿元、14.08亿元、6.57亿元、13.57亿元，香雪制药未按规定及时披露，也未在2016年至2019年年度报告中予以披露，仅在2020年年度报告中披露非策划性资金占用金额12.62亿元。

通过上述关联交易，香雪制药同期非策划性资金占用余额分别为2.8亿元、6.86亿元、15.56亿元、7.04亿元、9.59亿元，香雪制药未在2016年至2019年年度报告中予以披露，仅在2020年年度报告披露占用余额6.26亿元，该披露余额与实际余额的差额为3.32亿元。

依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，广东证监局拟决定：

一、对广州市香雪制药股份有限公司责令改正，给予告诫，并处以600万元罚款；二、对王永辉给予告诫，并处以1000万元罚款，其中作为直接负责的主管职员处以300万元罚款，作为实际控制人处以700万元罚款；三、对卢锋给予告诫，并处以200万元罚款；四、对黄滨、徐力给予告诫，并分别处以100万元罚款；五、对郝世明给予告诫，并处以50万元罚款。别的，广东证监局拟决定对陈炳华给予告诫，并处以15万元罚款。

同时，广东证监局拟对王永辉采取5年市场禁入措施。

香雪制药表现，前述举动未触及重大违法强制退市的环境。公司及相干责任人将深刻反思罗致辅导，将对此前历史违规事项举行深入分析和积极整改，杜绝此类变乱再次发生。

朗源股份

2024年9月13日，朗源股份收到中国证监会下发的《存案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司存案。

朗源股份及相干责任人于克日收到山东证监局下发的《行政处罚事先告知书》。经查明，朗源股份涉嫌违法的究竟如下：

2018年12月，朗源股份收购广东优世连合控股团体股份有限公司（以下简称广东优世）51%股权，将其纳入归并报表范围。2019年，为了完成业绩答应，广东优世通过签订无贸易实质的采购贩卖条约、捏造与第三方业务的方式虚增业务收入、业务本钱和利润，导致朗源股份2019年业务收入、业务本钱、利润总额分别虚增5250.69万元、3494.31万元和1816.60万元，分别占当期披露对应项目绝对值的9.03%、7.94%和43.02%。

2020年9月25日，朗源股份发布更正公告，调减了广东优世虚增的部分业务收入、业务本钱和利润，但调解后朗源股份2019年业务收入、业务本钱、利润总额仍分别虚增3788.09万元、2.27亿元和1125.04万元，分别占当期披露对应项目绝对值的6.68%、6.17%和26.91%。

山东证监局指出，詹槲时任朗源股份总经理、广东优世董事长，负责广东优世策划管理，组织、实行了广东优世财政造假举动，系朗源股份上述违法举动直接负责的主管职员。戚永楙时任朗源股份董事长、广东优世董事，负责全面管理公司，未能采取有用措施增强对广东优世的控制和管理，系朗源股份上述违法举动直接负责的主管职员。

张丽娜时任朗源股份董事、副总经理、财政总监，广东优世董事，负责公司财政工作，未能有用履职、采取措施美满广东优世财政管帐基础工作，系朗源股份上述违法举动的其他直接责任职员。李博时任朗源股份副总经理、董事会秘书，广东优世监事，负责组织和和谐公司信息披露事务，系朗源股份上述违法举动的其他直接责任职员。

山东证监局拟决定：

一、对朗源股份有限公司给予告诫，并处以500万元罚款；二、对张涛给予告诫，并处以200万元罚款；三、对戚永楙给予告诫，并处以200万元罚款；四、对张丽娜给予告诫，并处以100万元罚款；五、对李博给予告诫，并处以50万元罚款。

其中，当事人张涛的违法举动情节较为严峻，戚永楙的违法举动情节严峻，山东证监局拟决定：对张涛采取10年证券市场禁入措施，对戚永楙采取5年证券市场禁入措施。